Гүйцэтгэлийн хувийг онлайнаар төлөвлө. Дасгал _1

Компанийн үйл ажиллагааг хурдан хянахын тулд менежер үе үе өөрийн байгууллагын ерөнхий төлөвлөгөөний ажлын аль хэсгийг аль хэдийн гүйцэтгэсэн болохыг тооцоолох үүрэгтэй. Энэ нь доод албан тушаалтнууддаа ажлын хурдыг нэмэгдүүлэх, эсвэл эсрэгээрээ тэдний хичээл зүтгэлийг ямар нэгэн байдлаар шагнаж урамшуулах шаардлагатай байгааг нэн даруй мэдэгдэх боломжийг олгодог.

Тиймээс, гүйцэтгэсэн ажлын хувь хэмжээг үлдсэн эзлэхүүн хүртэл тооцож, менежер нь байгууллагынхаа нөхцөл байдлыг байнга хянаж байдаг. Байгууллагыг амжилттай удирдахын тулд танд хэрэгтэй болно. Төлөвлөгөөний хэрэгжилтийн түвшинг зөв тооцоолохын тулд та байгууллагынхаа бүх үйл ажиллагааны талаар сайн мэдлэгтэй байх хэрэгтэй.

Хэрэв дотор нь олон хэлтэс байгаа бол тэдгээр нь ямар төрлийн үйл ажиллагаа эрхэлдэг, ямар төрлийн бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэдэг болохыг мэдэх шаардлагатай. Хэрэв бүтээгдэхүүн нь нэг төрлийн бус байвал зохих нягтлан бодох бүртгэлийн хувьд жин эсвэл мөнгөн нэгж гэх мэт нийтлэг үнэ цэнийг бууруулах шаардлагатай.

Төлөвлөгөөний биелэлтийн хувийг хэрхэн тооцоолохыг мэдэхийн тулд түүний хэмжилтийг тухайн байгууллагын үйл ажиллагааны үр дүнд олж авсан үр дүнг тухайн жилийн эцэст төлөвлөсөн үзүүлэлтүүдтэй холбох аргаар гүйцэтгэдэг гэдгийг ойлгох хэрэгтэй. цаг. Дуусгах шаардлагатай хэмжээг мэдэж, мөн гаралтыг нэг утгад хүргэснээр ажлын үлдсэн хэсгийг тооцоолоход маш хялбар байдаг. Төлөвлөгөө болон хүрсэн үр дүнгийн харьцааг ихэвчлэн хувиар илэрхийлдэг.

Нягтлан бодох бүртгэлийн төөрөгдөлд орохоос зайлсхий. Жишээлбэл, өнгөрсөн сарын төлбөрийг төлж, зөвхөн энэ сард ачуулсан барааг зөвхөн нэг удаа тоолох ёстой. Бүх үйл ажиллагаа нь нягтлан бодох бүртгэлийн ижил хугацаанд дуусахыг хичээгээрэй, өөрөөр хэлбэл өнгөрсөн сард төлсөн барааг зөвхөн өнгөрсөн сард үйлчлүүлэгчид хүргэх ёстой. Магадгүй, ийм нөхцөл байдал нь барааг ачуулсан боловч худалдан авагчид хараахан хүрээгүй байгаа нөхцөлд үүсч болно.

Үүнтэй ижил зарчмаар бол дууссаны дараа гүйцэтгэсэн үйлдвэрлэлийн үзүүлэлтүүд нь дуусаагүй ажлыг багтаасан байх ёстой. Төлөвлөгөөний биелэлтийн хувийг хэрхэн олохоо мэддэг тул та доод албан тушаалтнууддаа аль болох тодорхой, тодорхой даалгавар өгөх боломжтой болно. Та дахин хэзээ ч "борлуулалтын тоог нэмэгдүүлэх" гэж хэлэхгүй, гэхдээ тодорхой нэгжид тодорхой хугацааны төгсгөлд борлуулалтын хэмжээг үнэн зөв, тусгайлан нэрлэх болно.

Ийм арга хэмжээ нь хүн бүр тэднээс юу шаардагдахыг тодорхой ойлгодог бол дүрмээр бол багийн мэдрэлийн нөхцөл байдлаас ихээхэн сэргийлдэг. Төлөвлөгөөний хувь хэмжээг тооцоолсноор та төлөвлөгөөний хэрэгжилтийг янз бүрийн үе шатанд харьцуулах замаар үйлдвэрлэлийн хэмнэл гэх мэт чухал үзүүлэлтийг олж мэдэх боломжтой. Энэ нь тайлант хугацааны эхэнд тайвшрах, төгсгөлд нь яаралтай ажил хийхээс зайлсхийхэд тусална.

Төлөвлөгөөний хэрэгжилтийг хувь хэмжээгээр тогтмол дүн шинжилгээ хийснээр та өөрийн үйлдвэрлэлийн бүх сул талыг маш хурдан бөгөөд хялбархан тодорхойлж, тэдгээрийг цаг тухайд нь бэхжүүлэх боломжийг олгоно. Энэ бүхэн нь таны хэргийг цаг тухайд нь тохируулах, давагдашгүй хүчин зүйлийн нөхцөл байдлаас зайлсхийх боломжийг олгоно.

Дадлага №1.

Дундаж утгууд.

Дасгал 1.

Даалгавар 2. Тайлант оны бүс нутгийн арилжааны банкуудын санхүүгийн гүйцэтгэл, татварын дарамтын үзүүлэлт.

Хүснэгтэнд үзүүлсэн бүх шинж чанаруудын дундаж утгыг тодорхойлох шаардлагатай.

Даалгавар 3.

Байгууллагад сарын цалингийн талаархи мэдээлэл байна:

дундаж цалин, тодорхой ангиллын ажилчдын тоо тодорхой байна (1-р багана ба 2-р бүлэг);

тодорхой ангиллын ажилчдын дундаж цалин, аж ахуйн нэгжийн нийт ажилчдын тоонд эдгээр ангиллын ажилчдын эзлэх хувь тодорхой байна (1-р багана ба 4-р багана);

тодорхой ангиллын ажилчдын дундаж цалин, цалингийн санг мэддэг (1-р багана ба 3-р багана);

тоо, цалингийн санг мэддэг (2-р багана ба 3-р бүлэг).

АРГА ЗҮЙН ЗААВАР

Дасгал 1. Хоёр байгууллагын ажлын талаархи мэдээллийг танилцуулж байна.

Харж буй жишээнд хүн амын нэгж нь нэг аж ахуйн нэгж тул хүснэгтэд үзүүлсэн шинж чанаруудын дунд эхнийх нь төлөвлөсөн болон бодит бүтээгдэхүүний хэмжээ юм. Тиймээс эдгээр шинж чанаруудын дундаж утгыг тооцоолохын тулд энгийн дундаж хэлбэрийг хэрэглэх шаардлагатай.

Бүх нийтээр төлөвлөсөн үйлдвэрлэлийн хэмжээ

Аж ахуйн нэгжүүдийн төлөвлөсөн дундаж хэмжээ

бүтээгдэхүүн гаргах = ________________________________________________ ;

Аж ахуйн нэгжийн тоо

Үүний нэгэн адил:

Нийт үйлдвэрлэлийн бодит бүтээгдэхүүний хэмжээ

Бодит аж ахуйн нэгжүүдийн дундаж хэмжээ

бүтээгдэхүүн гаргах = ______________________________________;

Аж ахуйн нэгжийн тоо

Хүснэгтийн дараагийн тэмдэг - төлөвлөгөөний гүйцэтгэлийн хувь нь дараах томъёогоор тооцоолсон харьцангуй утга юм.

Бодит гаралтын хувь (F)

төлөвлөгөөний биелэлт (Б) = _______________________________________
.

Бүтээгдэхүүн гаргах төлөвлөгөө (P)

Төлөвлөгөөний гүйцэтгэлийн хувийн дундаж утгыг ижил шинж чанарын ерөнхий утгуудын харьцаагаар илэрхийлж болох бөгөөд тус бүр нь судалж буй нэгжийн багцыг бүхэлд нь хамарна.

Нийт бодит хэмжээ

Бүх аж ахуйн нэгжийн үйлдвэрлэлийн дундаж хувь

гүйцэтгэл = _________________________
.

бүх үйлдвэрлэлийн нийт хэмжээг төлөвлөх

төлөвлөгөөний дагуу үйлдвэрүүдийн багц

аж ахуйн нэгжүүд

Өмнө дурьдсанчлан, бидний жишээн дээрх хүн амын нэгж нь нэг аж ахуйн нэгж учраас нэг ажилтны гаралт нь хоёрдогч шинж чанар юм. Тиймээс дундаж гаралтын утгыг тооцоолохын тулд жигнэсэн дундаж томъёог ашиглах шаардлагатай. Энэ тооцооны эхлэлийн цэгүүд нь дараах харьцаанууд юм.

Нийт бодит хэмжээ

Аж ахуйн нэгжийн бодит үйлдвэрлэл ( )

нэгийг үйлдвэрлэх = _________________________________.

ажилчин ( ) Аж ахуйн нэгжийн ажилчдын тоо ( )

Хоёрдогч шинж чанарын дундаж утгыг тодорхойлох дээр дурдсан аргын дагуу бид дараахь зүйлийг бичиж болно.

Үйлдвэрлэлийн бодит хэмжээ

Хоёр аж ахуйн нэгжийн үйлдвэрлэсэн дундаж бодит бүтээгдэхүүн

нэг ажилчин = ________________________________

Хоёр аж ахуйн нэгжийн ажилчдын тоо

;

Нэг ажилтны дундаж гарцыг тодорхойлохын тулд эхлээд аж ахуйн нэгж бүрт ажиллаж байгаа ажилчдын тоог тооцоолох шаардлагатай. Анхны өгөгдлийн дагуу томъёог ашиглан үүнийг хийх боломжтой
. Шаардлагатай орлуулалтыг хийсний дараа бид гармоник жигнэсэн дундаж хэлбэрт тохирсон хүссэн дундаж утгын дараах илэрхийллийг олж авна.

.

Тоон утгыг томъёонд орлуулснаар бид дараахь зүйлийг авна.

Хоёрдогч шинж чанарын дундаж утгыг (харьцангуй утгыг) тооцоолох үндэс нь дундаж харьцангуй үзүүлэлтийн логик томъёог тодорхойлдог шинж чанаруудын анхны харьцаа юм. Эдийн засгийн шинжилгээнд ашигласан үзүүлэлт бүрийн хувьд зөвхөн нэг анхны харьцааг гаргаж дундажийг тооцож болно. Жишээлбэл, та банкинд хадгаламжийн дундаж хэмжээг тооцоолох шаардлагатай бол анхны харьцаа дараах байдалтай байна.

Бүх хадгаламжийн хэмжээ (мянган рубль)

ОУСС = ______________________. (2.20)

Хадгаламжийн тоо

Хэрэв ижил хугацаанд олгосон зээлийн дундаж хүүг тодорхойлох шаардлагатай бол дараахь анхны харьцаа шаардлагатай болно.

Хүүгийн төлбөрийн нийт дүн (жилд мянган рубль)

ОУСС = ______________________________________________________ . (2.21)

Өгөгдсөн зээлийн нийт хэмжээ (мянган рубль)

Аж ахуйн нэгжийн ажилчдын дундаж цалинг тооцохдоо нийт цалингийн санг ажилчдын тоонд хуваах шаардлагатай.

Эцсийн үзүүлэлтүүдийн аль нэг нь тодорхойгүй тохиолдолд дундаж үзүүлэлтийг хүн амын нэгж тус бүрийн дундаж үзүүлэлтийн үнэ цэнэ, түүнтэй холбоотой шинж чанар болох жингийн талаархи анхны өгөгдөл дээр үндэслэн тооцно. Тиймээс хоёрдогч шинж чанарын дундаж нь жигнэсэн дундаж хэлбэртэй байна. Хэрэв анхны харьцааны хуваагчийн утгууд мэдэгдэж байгаа боловч тоологчийн утгууд тодорхойгүй бол дундажийг арифметик дундаж томъёогоор тооцоолно. Хэрэв анхны харьцааны тоологчийн утгууд мэдэгдэж байгаа боловч хуваагчийн утгууд тодорхойгүй бол дундажийг гармоник дундаж томъёогоор тооцоолно.

Жишээлбэл, татварын дарамтын түвшин, зээлийн байгууллагуудын санхүүгийн байдлыг харьцуулахын тулд дараах өгөгдлийг ашиглана (Хүснэгт 2.4).

Даалгавар 2. Тайлант оны бүс нутгийн арилжааны банкуудын санхүүгийн гүйцэтгэл, татварын дарамтын үзүүлэлт.

Хүснэгтэнд үзүүлсэн бүх шинж чанаруудын дундаж утгыг тодорхойлох шаардлагатай.

Харж буй жишээн дээр хүн амын нэгж нь нэг банк тул хүснэгтэд үзүүлсэн шинж чанаруудын дунд гол шинж чанарууд нь банкуудын ашиг ба өөрийн хөрөнгө юм. Тиймээс эдгээр шинж чанаруудын дундаж утгыг тооцоолохын тулд энгийн дундаж хэлбэрийг хэрэглэх шаардлагатай.

Бүх банкны хүлээн авсан ашгийн нийлбэр

Дундаж хэмжээ (P)

банкуудын авсан ашиг = ______________________________________________________ ;

тайлант хугацаанд Банкны тоо (n)

=186910.25 мянган рубль.

Бүх банкны өөрийн хөрөнгийн нийлбэр

Өөрийнхөө дундаж хэмжээ

Банкны хөрөнгө (F)

тайлангийн хугацаанд = ______________________________________;

Банкны тоо (n)

=1346926.25 мянган рубль.

Хүснэгтийн дараагийн тэмдэг нь өөрийн хөрөнгийн өгөөжийг томъёогоор тооцсон харьцангуй утга юм.

Банкны хүлээн авсан ашиг (P) Ашигт ажиллагаа

Капитал (B) = ______________________________________
.

Банкны өөрийн хөрөнгийн зардал (F)

Ашигт ажиллагааны хувийн дундаж утгыг ижил шинж чанарын ерөнхий утгуудын харьцаагаар илэрхийлж болох бөгөөд тус бүр нь судалж буй бүх нэгжийг хамарна.

Нийт ашиг

бүх банкууд хүлээн авсан

Дундаж хувь

өөрийн хөрөнгийн өгөөж = _________________________
;

Өөрийн хөрөнгийн хэмжээ

бүх банкууд

13,88%.

Татварын дундаж ачааллыг тооцоолохын тулд та жигнэсэн дундаж томъёог ашиглах хэрэгтэй. Энэ тооцооны эхлэлийн цэгүүд нь дараах харьцаанууд юм.

Татварын төлбөр

капитал дээр = _________________________________.

Банкны өөрийн хөрөнгийн зардал (F)

Татварын төлбөр (N)

актив дээр = Банкны хөрөнгийн үнэ (A)

Хоёрдогч шинж чанарын дундаж утгыг тодорхойлохын тулд дээр дурдсан аргын дагуу үүнийг хийх боломжтой бичих:

;

Хөрөнгийн татварын дундаж ачааллыг тодорхойлохын тулд эхлээд банк бүрийн татварын төлбөрийн хэмжээг тооцоолох шаардлагатай бөгөөд үүнийг дараахь томъёогоор хийх боломжтой.
.

Шаардлагатай орлуулалтыг хийсний дараа бид арифметик жигнэсэн дундаж хэлбэрт тохирсон хүссэн дундаж утгын дараах илэрхийллийг олж авна.

*100=4,31 %;

;

Хөрөнгийн татварын дундаж ачааллыг тодорхойлохын тулд эхлээд банк бүрийн активын хэмжээг тооцоолох шаардлагатай. Анхны өгөгдлийн дагуу дараахь томъёог ашиглан үүнийг хийх боломжтой.
.

Шаардлагатай орлуулалтыг хийсний дараа бид гармоник жигнэсэн дундаж хэлбэрт тохирсон хүссэн дундаж утгын дараах илэрхийллийг олж авна.

=0,96%.

Зарим тохиолдолд жинг бүтцийн харьцангуй утгыг (нэгжийн хувь эсвэл фракцаар) илэрхийлж болно. Дараа нь арифметик жигнэсэн дундажийн томъёо дараах байдлаар харагдах болно.

(2.12)

Хаана
- хүн амын нийт нэгжийн тоонд бүлэг тус бүрийн эзлэх хувь (давтамж). Хэрэв давтамжийг бутархайгаар (коэффициент) илэрхийлсэн бол
ба арифметик дундажийн томъёог хялбаршуулсан:
.

Дундаж утгыг тооцоолох арга замыг авч үзье.

1. Үйлдвэрийн үйлдвэрлэлийн дундаж хэмжээг тодорхойлъё.

Энэ бол үндсэн тэмдэг тул бид энгийн арифметик дундажийг ашиглана:

2. Хөдөлмөрийн дундаж бүтээмжийг тодорхойлъё. Энэ тохиолдолд PT-ийг тооцоолох анхны өгөгдөл өөр байж болно.

PT нь хоёрдогч шинж тэмдэг юм.

Хоёрдогч шинж чанарыг дундажлах томъёог зөв сонгохын тулд үүнийг зурах шаардлагатай дундажийн анхны харьцаа(ОУСС), дундаж үзүүлэлтийн логик томъёог тусгасан.

Бидний жишээн дээр ОУСС дараах байдалтай байна.

PT-ийн дундаж утгыг олохын тулд хоёр аж ахуйн нэгжийн VP ба CZ-ийн эцсийн тооцоог хуваах коэффициентийг олох шаардлагатай.

- дундажийг тооцоолох энэ хэлбэрийг нийлмэл буюу далд дундаж гэж нэрлэдэг (учир нь дундаж үзүүлэлтийн бие даасан утгууд нь тодорхой байдаггүй).

2) тохиолдлыг авч үзье.

Одоо хуваарь нь ОУСС-д тодорхойгүй байна - ChZ, гэхдээ аж ахуйн нэгж бүрийн хувьд үүнийг ОУСС-аас дараах байдлаар илэрхийлж болно.

, өөрөөр хэлбэл f-lu avg., хаана чанарын хувьд. жин нь VP

3) Одоо ISS-д тоологч тодорхойгүй байна - VP, тэгвэл

Энэ илэрхийлэлийг ОУСС-д орлуулж, дундаж PT-ийг тооцоолоход бид дараахь зүйлийг олж авна.

энэ нь f-la sr.ar.vzv., хаана явын жин. Ч.З

Даалгавар 3.

Байгууллагад сарын цалингийн талаархи мэдээлэл байна:

Аж ахуйн нэгжийн тодорхой ангиллын ажилчдын цалин хөлсний талаархи мэдээлэл

Тодорхой ангиллын ажилчдын цалингийн талаархи мэдээллийг нэгтгэхийн тулд аж ахуйн нэгжийн дундаж цалингийн түвшинг бүхэлд нь тооцоолох шаардлагатай. Дундаж цалинг тооцоолох анхны мэдээлэл өөр байж болно.

дундаж цалин, тодорхой ангиллын ажилчдын тоо тодорхой байна (1-р багана ба 2-р бүлэг);

тодорхой ангиллын ажилчдын дундаж цалин, эдгээр ангиллын ажилчдын аж ахуйн нэгжийн нийт ажилчдын тоонд эзлэх хувь тодорхой байна (1-р багана ба 4-р багана);

тодорхой ангиллын ажилчдын дундаж цалин, цалингийн санг мэддэг (1-р багана ба 3-р багана);

(гр.2 ба гр.3)

Дундаж цалинг тооцоолох зөв томъёог сонгохын тулд бид зохиох болно дундажийн анхны харьцаа(ОУСС), дундаж үзүүлэлтийн мөн чанар, түүний логик агуулгыг тусгасан. Дундаж цалинг олох анхны хамаарал дараах байдалтай байна.

ASC-ийн хоёр элементийг мэдсэнээр та гурав дахь элементийн утгыг үргэлж олох боломжтой нь ойлгомжтой.

Аж ахуйн нэгжийн дундаж цалингийн түвшинг олохын тулд эцсийн тооцоог цалингийн сан болон тодорхойлсон дөрвөн ангиллын ажилчдын тоонд хуваах коэффициентийг олох шаардлагатай.

Анхны мэдээллийн шинж чанараас хамааран энэ томъёо хэрхэн өөрчлөгдөхийг авч үзье.

Эхний тохиолдолд дундаж цалин, тодорхой ангиллын ажилчдын тооны талаархи мэдээлэл байгаа тохиолдолд тоологч нь AIS-д мэдэгддэггүй, өөрөөр хэлбэл. цалингийн сангийн хэмжээ. Ажилчдын ангилал тус бүрийн хувьд цалингийн санг дараах байдлаар тодорхойлж болно

илэрхийллийг орлуулж байна Фдундаж цалинг олох томъёонд оруулна , Бид томъёог авдаг арифметик дундаж жигнэсэн. Жингийн шинж чанарын үүргийг ажилчдын тоогоор гүйцэтгэдэг.

Бидний жишээн дээр дундаж цалинг тооцоод үзье.

Аж ахуйн нэгжийн дундаж цалин 17,845 мянган рубль байна.

Тодорхой ангиллын ажилчдын үнэмлэхүй тоо тодорхой бус харин тэдгээрийн харьцангуй үнэ цэнэ болох аж ахуйн нэгжийн нийт ажилчдын тоонд эзлэх хувь (хувьцаа) гэсэн хоёрдахь тохиолдлыг авч үзье. г=H/∑H). Энэ тохиолдолд жигнэсэн арифметик дундажийн томъёо нь дараах хэлбэртэй байна.

Хэрэв г- бутархайгаар илэрхийлэгдэх хувийн жин ( ∑ г= 1),

Хэрэв г- хувийн жин хувиар ( ∑ г= 100%).

Хоёр дахь томьёог ашиглая.

Гурав дахь тохиолдолд, аж ахуйн нэгжийн дундаж цалинг ажилчдын тодорхой ангиллын дундаж цалин, цалингийн сангийн мэдээлэлд үндэслэн тодорхойлох ёстой. Одоо хуваарь нь ОУСС-д тодорхойгүй байна - ажилчдын тоо, гэхдээ тодорхой ангиллын хувьд дараахь томъёог ашиглан олж болно.

.

Энэ илэрхийллийг дундаж цалинг тооцоолох томъёонд орлуулснаар бид томъёог авна жинлэсэн гармоник дундаж:

,

цалингийн сан нь жингийн үүрэг гүйцэтгэдэг.

Гармоник дундаж томъёогоор тооцоолсон аж ахуйн нэгжийн дундаж цалин нь:

Дөрөвдүгээр тохиолдолд, тодорхой ангиллын ажилчдын тоо, цалингийн сангийн талаарх мэдээлэл мэдэгдэж байгаа тохиолдолд, өөрөөр хэлбэл. ОУСС-ын тоологч ба хуваагч хоёулаа мэдэгдэж байгаа тул аж ахуйн нэгжийн дундаж цалинг тооцоолох нь өгөгдлийг анхны томъёонд орлуулахад хүргэдэг.

Дундаж утгыг тооцоолох энэ томъёог нэрлэдэг нийт дундаж эсвэл далд дундаж, учир нь дундаж үзүүлэлтийн бие даасан утгыг тооцоонд тодорхой тусгаагүй болно.

Корпорацуудад ажилладаг ихэнх шинжээчид компанийн үйл ажиллагааны үзүүлэлтүүдийг олж авахын тулд Excel-ийн янз бүрийн төрлийн математикийн үйлдлүүдийг ашиглах ёстой. Бизнесийн бүх дүн шинжилгээ хийж дууссаны дараа үнийн дүнгийн хувь хэмжээ, төсвөөс харьцангуй хазайлт эсвэл боломжит нэмэгдэл зэрэг тооцоолол. Энэ бүгдийг хувиар тооцох ёстой.

Excel дээр тооны хувийг хэрхэн тооцоолох вэ

Удирдлагууд танаас зорилгодоо хүрэх одоогийн хувь хэмжээг тооцоолохыг хүсэх нь одоогийн үзүүлэлтүүдийг хүрэх шаардлагатай төлөвлөсөн үзүүлэлтүүдтэй харьцуулах гэсэн үг юм. Excel дээр энэ томъёог тооцоолох математик нь маш энгийн. Одоогийн үзүүлэлтүүдийг төлөвлөсөн үзүүлэлтээр хувааж, үр дүнгийн утгыг нүднүүдийн хувийн форматаар харуулах шаардлагатай. Тиймээс бид төлөвлөгөөний зарим хэсгийг хэрэгжүүлэх хувийг тусгасан хувийн утгыг авах болно. Компанийн борлуулалтын төлөвлөгөөнд энэ сард 100 ширхэг таблет борлуулахаар төлөвлөж байгаа ч сар дуусаагүй байгаа бөгөөд одоогоор ердөө 80 ширхэг зарагдсан гэж бодъё. Үүнийг хувиар тооцвол математикийн хувьд (80/100)*100 гэж тооцдог. Хэрэв бид Excel-ийн нүднүүдийн хувийн форматыг ашигладаг бол 100-аар үржүүлэх шаардлагагүй. Энэ тохиолдолд томъёо нь дараах байдалтай байна: =80/100.

Excel дээр төлөвлөгөөний биелэлтийн хувийг хэрхэн тооцоолох вэ

Даалгавар хэрхэн тавигдах нь хамаагүй: зорилгодоо хүрэх хувь, төсөв эсвэл борлуулалтын төлөвлөгөөг хувиар биелүүлэх - энэ бүхэн ижил даалгавартай холбоотой. Үүнтэй ижил аргаар тооцоолсон. Доорх зурагт бүс нутгийн жагсаалтыг харуулав. Үүний эсрэгээр, бүс нутаг бүрийн хувьд хүссэн зорилго, төлөвлөгөөний бодит хэрэгжилтийг түүний хажууд баганад зааж өгсөн болно. Төлөвлөгөөний үр дүнг хувиар харуулсан сүүлчийн баганад нүдний форматыг "хувь" болгон өөрчилсөн болохыг анхаарна уу. Мөн энэ баганад байгаа томьёо нь маш энгийн - "Борлуулсан" баганын утгыг "Төлөвлөгөө" баганын утгад хуваана = C2/B2.

Энэ томъёоны талаар тийм ч их зүйлийг хэлж чадахгүй. Эцсийн эцэст энэ нь математикийн тооцоолол дээр суурилдаг. Томъёонд зөвхөн нүдний лавлагаа ашигладаг бөгөөд ингэснээр нэг утгыг нөгөө утгаараа хуваана. Ямар ч функцгүйгээр. Та зүгээр л сүүлчийн баганын (D2) эхний хоосон нүдэнд томьёог оруулаад үлдсэн нүднүүдийг бөглөж хуулах хэрэгтэй.

Ерөнхий төлөвлөгөөний биелэлтийн хувийг хэрхэн тооцох вэ

Одоо даалгавраа хүндрүүлье. Бодит үзүүлэлт бүрийг бүх бүс нутгийн нэгдсэн төлөвлөгөөтэй уялдуулан тусад нь харьцуулах шаардлагатай гэж бодъё. Даалгаврыг доорх зурагт тодорхой харуулав.

Энэ удаад бүс нутгууд өөрсдийн төлөвлөгөөтэй баганагүй. Үүний оронд "Хуваалцах" багана нэн даруй гарч ирэх бөгөөд борлуулалтын үзүүлэлт бүрийг E2 нүдэнд заасан ерөнхий төлөвлөгөөтэй харьцуулна. Энэ удаагийн Хуваалцах баганын томъёо нь =B2/$E$2 байна.

Томъёоны хуваагч нь $E$2 нүдэнд үнэмлэхүй лавлагаа ашиглаж байгааг анхаарна уу. Долларын тэмдэгтүүд нь төлөвлөгөөний ерөнхий утгыг харуулсан эсийн лавлагаа түгжигдсэн болохыг бидэнд хэлдэг. Үүний ачаар томьёог "Хуваалцах" баганын бусад нүд рүү хуулах үед энэ нь өөрчлөгдөхгүй. С6 нүдэнд бид үр дүнг үнэн зөв гаргахын тулд бүх хувийг нэмдэг. Хоёр дахь зургаас харахад бид ерөнхий төлөвлөгөөгөө 105% -иар хэтрүүлэн биелүүлсэн. Бидний эцсийн хувийн утгууд давхцсан бөгөөд энэ нь томъёоны бүх тооцоо зөв гэсэн үг юм.

Хүснэгт 1.1

Төлөвлөгөөний биелэлт % =72166 / 68952 *100 % = 104,66 %

Тэр. төлөвлөгөөг 4.66%-иар давуулан биелүүлсэн гэж дүгнэж болно.

Үнэмлэхүй хазайлт= Тайлангийн жилийн баримт – Тайлангийн жилийн төлөвлөгөө

Үнэмлэхүй хазайлт= 72166 – 68952 = 3214 сая рубль.

Тэр. зах зээлийн бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэх төлөвлөгөөг 3214 сая рублиэр хэтрүүлсэн гэж бид дүгнэж болно.

Харьцангуй хазайлт= Төлөвлөгөөний гүйцэтгэл % - 100

Харьцангуй хазайлт = 104,66 – 100 = 4,66 %

Үүний үр дүнд гарсан хазайлт нь төлөвлөгөөг 4.66% -иар давуулан биелүүлсэн болохыг харуулж байна.

Жилийн үнэмлэхүй өсөлт= Тайлант он бодит – өмнөх жил

Жилийн үнэмлэхүй өсөлт= 72166 –67485 = 4681 сая рубль.

Тэр. Өмнөх жилтэй харьцуулахад үйлдвэрлэлийн хэмжээ 4681 сая рублиэр өссөн байна.

Өсөлтийн хувь %= Бодит тайлант жил / өмнөх жил * 100%

Өсөлтийн хувь % = 72166 / 67485 * 100 % = 106,94%

Тайлант онд өмнөх онтой харьцуулахад %-ийн үйлдвэрлэл 106.9%-д хүрсэн байна. Тайлант онд арилжааны бүтээгдэхүүний хэмжээ өмнөх жилтэй харьцуулахад хэдэн хувиар өссөнийг тодорхойлохын тулд бид дараахь зүйлийг тооцоолно.

Өсөлтийн хувь %= Өсөлт % - 100%

Өсөлтийн хувь % = 106,94% – 100 % = 6,94%

Өмнөх онд үйлдвэрлэлийн хэмжээ 72,166 сая рубль болж, төлөвлөгөөг 4,66% -иар давуулан биелүүлсэн нь үнэмлэхүй дүнгээр 3,214 сая рубль болжээ. Төлөвлөсөн үйлдвэрлэлийн хэмжээ 1467 сая рубль (1) болж, бодит байдал дээр 5442 сая рублийн бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэсэн тул төлөвлөгөөний дагуу өсөлтийн хурд 2.2% (2) байсан бөгөөд бодит байдал дээр 6.94 болсон байна. %

1: 68952-67485=1467

2: (68952-67485)/67485*100%=2,2%

Төлөвлөгөөг давсан шалтгаан нь зах зээлийн нөхцөл байдал өөрчлөгдсөн, тодорхой төрлийн бүтээгдэхүүний эрэлт нэмэгдэж, эсвэл аж ахуйн нэгжийн зохион байгуулалтын сайжруулалт байж болно.

2. ТӨЛӨВЛӨГӨӨНИЙ ХЭРЭГЖИЛТИЙН ТӨРӨЛБӨРИЙН ШИНЖИЛГЭЭ.

Төрөл бүрийн төлөвлөгөөний биелэлтийн хувь хэмжээг тодорхойлж, үр дүнгийн тооцоог аналитик хүснэгт 2.1-д нэгтгэн харуулъя.

Хүснэгт 2.1

Төлөвлөгөөний биелэлтийн хувийг нэр төрлөөр нь тодорхойлох.

Төлөвлөгөөний биелэлт %= Бүтээгдэхүүний бодит гарц / Төлөвлөсөн бүтээгдэхүүний гарц *100%

Төлөвлөгөөний гүйцэтгэл %:

50400 / 45360 *100% = 111.11% (төлөвлөгөө 11.11%-иар давсан)

41600 / 46800 *100% = 88.89% (төлөвлөгөөний биелэлт 11.11%).

16500 / 14400 *100% = 114.58% (төлөвлөгөө 14.58%-иар давсан)

Хөгжмийн дагуу төлөвлөгөөний биелэлтийн коэффициент. төвүүд 111.11%, тоос сорогч 88.89%, зурагт 114.58% байна.

Нөхцөлтэй хувилбар (төрөл бүрийн төлөвлөгөөний биелэлтийг харгалзан үзнэ).

Хэрэв баримт төлөвлөгөөнөөс доогуур байвал баримтыг сонго.

Хэрэв баримт төлөвлөгөөнөөс өндөр байвал бид төлөвлөгөөг сонгодог.

Нөхцөлтэй гаргах / Төлөвлөгөөний дагуу бүтээгдэхүүнийг үнэ цэнээр нь гаргах *100%

Төрөл бүрийн төлөвлөгөөний биелэлтийн хувь = 101360/ 106560 *100 % =

Тоос сорогчийн хувьд төлөвлөгөөг 11.11% -иар дутуу биелүүлсэн боловч үүнийг үл харгалзан хөгжим. төвүүд төлөвлөснөөс 11.11%-иар илүү, телевиз 14.58%-иар илүү үйлдвэрлэгдсэн байна. Ер нь нэр төрлийн төлөвлөгөө 4,9 хувиар дутуу биелсэн байна.

График загварчлалыг хийцгээе: төрөл бүрийн найрлагад баганан диаграммуудыг байгуул.