Za osiguranje poslovnih rizika. Osiguranje poslovnog rizika

U savremenim ekonomskim uslovima, preduzeće samostalno rešava glavna pitanja svojih proizvodnih aktivnosti: organizuje poslovanje, bira partnere, obezbeđuje sigurnost materijalnih i finansijskih sredstava, bira načine za prevazilaženje i minimiziranje rizika koji su neizbežni u poslovanju.

Za ruska preduzeća, bez obzira na njihov oblik vlasništva i područja djelatnosti, najtipičniji su sljedeći rizici:

Mogući gubitak (uništenje), nedostatak ili oštećenje osnovnih ili obrtnih sredstava preduzeća;

Nastanak građanskopravne odgovornosti preduzeća za obaveze nastale zbog štete po život, zdravlje i imovinu trećih lica ili životne sredine;

Mogući gubici ili neuspeh u primanju očekivane dobiti usled promena u uslovima poslovanja preduzeća usled okolnosti koje su van njegove kontrole;

Kršenje njihovih obaveza od strane ugovornih strana, partnera itd.

Štaviše, osiguranje prvog od ovih rizika prilično je u potpunosti zastupljeno na ruskom tržištu osiguranja, ali osiguranje rizika od kršenja njihovih obaveza od strane ugovornih strana i partnera dugo se samo deklarira od osiguravajućih društava, unatoč ogromnoj potražnji za ovim proizvodom.

Posljedice poslovnih rizika su, po pravilu, neizbježni finansijski gubici koji mogu poremetiti svaki, pa i dobro izbalansiran budžet preduzeća, a ponekad mogu biti i pogubni za poslovanje.

Slab razvoj osiguranja od poslovnih rizika objašnjava se činjenicom da u osvit razvoja ruskog tržišta osiguranja osiguravajuća društva nisu imala dovoljnu finansijsku snagu niti potrebno operativno iskustvo.

Tokom godina razvoja tržišne ekonomije formirana su velika, finansijski stabilna osiguravajuća društva, koja su časno prošla krizne situacije u zemlji.

Dakle, danas preduzeća različitih nivoa i oblasti delatnosti imaju priliku da minimiziraju finansijske gubitke organizacije direktno vezane za poslovne aktivnosti.

U svom istraživačkom radu pokušaću da sagledam sve glavne aspekte osiguranja od poslovnih rizika, istaknem pravni osnov ovog pitanja, prikažem interakciju između ugovarača i osiguravača i klasifikujem poslovne rizike na osnovu njihove prirode i propisa.

1. Koncept rizika u preduzetništvu

Bez rizika nema preduzetništva. U tržišnoj ekonomiji najveći profit, po pravilu, dolazi od tržišnih transakcija sa povećanim rizikom.
Pod poslovnim rizikom podrazumeva se rizik koji proizilazi iz bilo koje vrste delatnosti u vezi sa proizvodnjom proizvoda, roba, usluga, njihovom prodajom, robno-monetarnim i finansijskim transakcijama, trgovinom, realizacijom društveno-ekonomskih i naučno-tehničkih projekata. U vrstama aktivnosti koje se razmatraju mora se baviti korišćenjem materijalnih, radnih, finansijskih, informacionih (intelektualnih) resursa, pa je rizik povezan sa pretnjom potpunog ili delimičnog gubitka ovih resursa. Kao rezultat toga, poslovni rizik se karakteriše kao opasnost od potencijalnog, vjerovatnog gubitka resursa ili gubitka prihoda u odnosu na opciju koja je osmišljena za racionalno korištenje resursa u datoj vrsti poslovne aktivnosti. Drugim riječima, rizik je prijetnja da će poduzetnik pretrpjeti gubitke u vidu dodatnih troškova koji su veći od onih predviđenih prognozom, programom njegovog djelovanja ili će dobiti prihode ispod onih koje je očekivao.
Prilikom utvrđivanja poslovnog rizika potrebno je razlikovati pojmove „rashod“, „gubitak“, „gubitak“. Svaka poslovna aktivnost je neminovno povezana sa rashodima, dok gubici nastaju usled nepovoljnih okolnosti, pogrešnih proračuna i predstavljaju dodatne troškove iznad planiranih. Navedeno karakteriše kategoriju „rizik” sa kvalitativne tačke gledišta, ali i stvara osnovu za prevođenje koncepta „poslovnog rizika” u kvantitativni. Ako je rizik opasnost od gubitka resursa ili prihoda, onda postoji njegova kvantitativna mjera, određena apsolutnim ili relativnim nivoom gubitaka.

U apsolutnom smislu, rizik se može odrediti veličinom mogućih gubitaka u materijalnom (fizičkom) ili troškovnom (novčanom) smislu, osim ako se šteta ne može mjeriti na takav način. U relativnom smislu, rizik se karakteriše kao iznos mogućih gubitaka koji se odnose na određenu osnovu, u čiju formu je najpogodnije uzeti ili imovinsko stanje preduzetnika, ili ukupni trošak resursa za datu vrstu posla. djelatnost, odnosno očekivani prihod (dobit) od poslovanja.

U odnosu na preduzeće, kao osnovu za određivanje relativnog iznosa rizika, preporučljivo je uzeti trošak osnovnih sredstava i obrtnih sredstava preduzeća ili planirane ukupne troškove za datu vrstu delatnosti, imajući u vidu tekući troškovi i kapitalna ulaganja ili procijenjeni prihod (profit). Izbor jedne ili druge baze nije od fundamentalnog značaja, ali treba dati prednost indikatoru koji je određen sa visokim stepenom pouzdanosti.

Osnovni indikatori koji se koriste za poređenje obično se nazivaju procijenjenim ili očekivanim pokazateljima dobiti, troškova i prihoda. Vrijednosti ovih pokazatelja određuju se prilikom izrade poslovnog plana, tokom studije izvodljivosti poslovnog projekta ili transakcije. Shodno tome, gubici se smatraju smanjenjem dobiti ili prihoda u odnosu na očekivane vrijednosti. Poduzetnički gubici su prije svega slučajno smanjenje poduzetničke dobiti. Veličina takvih gubitaka karakteriše stepen rizika. Dakle, analiza rizika je prvenstveno povezana sa proučavanjem gubitaka.
Centralno mesto u proceni poslovnog rizika zauzima analiza i predviđanje mogućih gubitaka resursa pri obavljanju poslovnih aktivnosti. To ne znači potrošnju resursa, koja je objektivno određena prirodom i razmjerom poduzetničkih radnji, već slučajne, nepredviđene, ali potencijalno moguće gubitke koji nastaju kao rezultat odstupanja stvarnog toka poduzetništva od planiranog scenarija. Da biste procijenili vjerovatnoću određenih gubitaka uzrokovanih razvojem događaja prema nepredviđenoj opciji, prije svega trebate znati sve vrste gubitaka povezanih s poduzetništvom i biti u mogućnosti da ih unaprijed izračunate i izmjerite kao vjerovatne prognostičke vrijednosti. Istovremeno, prirodno je željeti kvantitativno procijeniti svaku vrstu gubitka i moći ih spojiti, što, nažalost, nije uvijek moguće učiniti.

Slučajni razvoji koji utiču na tok i rezultate preduzetništva mogu dovesti ne samo do gubitaka u vidu povećanja troškova resursa i smanjenja konačnog rezultata. Isti slučajni događaj može uzrokovati povećanje troškova jedne vrste resursa i smanjenje troškova ove vrste, odnosno, uz povećanje troškova nekih resursa, mogu se uočiti uštede na drugim. Dakle, ako slučajni događaj ima dvostruki uticaj na krajnji rezultat poslovanja, ima nepovoljne i povoljne posledice, oba treba podjednako uzeti u obzir prilikom procene rizika. Drugim riječima, prilikom utvrđivanja mogućih ukupnih gubitaka, prateće dobitke treba oduzeti od procijenjenih gubitaka.

Preporučljivo je gubitke koji mogu nastati u poslovnim aktivnostima podijeliti na materijalne, radne, finansijske, vremenske gubitke i posebne vrste gubitaka. Materijalne vrste gubitaka manifestuju se u dodatnim troškovima koji nisu predviđeni preduzetničkim projektom ili direktnim gubicima opreme, imovine, proizvoda, sirovina, energije i sl. U odnosu na svaku pojedinu od navedenih vrsta gubitaka koriste se različite mjerne jedinice. primjenjivo.

Najprirodnije je materijalne gubitke mjeriti u istim jedinicama u kojima se mjeri količina date vrste materijalnog resursa, odnosno fizičkim jedinicama težine, zapremine, površine, itd. Međutim, izmjerene gubitke nije moguće objediniti. u različitim jedinicama i izraziti ih u jednoj vrijednosti čini se mogućim. Ne možete dodati kilograme i metre. Stoga je gotovo neizbježno izračunavanje gubitaka u vrijednosnom smislu, u novčanim jedinicama. Da bi se to postiglo, gubici u fizičkoj dimenziji se pretvaraju u dimenziju troškova množenjem jediničnom cijenom odgovarajućeg materijalnog resursa. Za prilično značajnu količinu materijalnih resursa, čija je cijena unaprijed poznata, gubici se mogu odmah procijeniti u novčanom smislu. Imajući procjenu vjerovatnih gubitaka za svaku od pojedinačnih vrsta materijalnih resursa u vrijednosnom smislu, moguće ih je objediniti, uz poštovanje pravila postupanja sa slučajnim varijablama i njihovim vjerovatnoćama.

Gubici rada predstavljaju gubitak radnog vremena uzrokovan nepredviđenim okolnostima. U direktnom mjerenju, gubici rada se izražavaju u čovjeko-satima, čovjeko-danima ili jednostavno satima radnog vremena. Prevođenje gubitaka rada u vrijednosne, novčane izraze vrši se množenjem radnih sati sa troškom (cijenom) jednog sata.

Finansijski gubici su direktne novčane štete povezane sa nepredviđenim plaćanjima, plaćanjem kazni, plaćanjem dodatnih poreza, gubitkom gotovine i hartija od vrijednosti. Osim toga, finansijski gubici mogu nastati ako se novac ne primi ili ne primi iz predviđenih izvora, ako se ne otplate dugovi ili ako kupac ne plati isporučene proizvode.

Preduzetništvo i osiguranje su usko povezane kategorije tržišne ekonomije. Cilj preduzetničke aktivnosti je ostvarivanje dobiti i povećanje kapitala uloženog u posao.

Efikasno poslovanje nezamislivo je bez ovladavanja novom tehnologijom, bez preuzimanja razumnih rizika u potrazi za dodatnim rezervama za intenziviranje proizvodnje. Zapazimo sada još jedan aspekt odnosa između preduzetništva i osiguranja. Osiguranje u tržišnoj ekonomiji samo po sebi djeluje kao sfera komercijalne djelatnosti. Prilikom preuzimanja odgovornosti za određene rizike, osiguravač prije svega razmišlja o tome šta će mu dati zaključen ugovor. Kao poduzetnik koji djeluje na vlastitu odgovornost, on ne preuzima one vrste osiguranja kod kojih je vjerovatnoća nastanka štetnih događaja posebno velika. Zbog toga mnogi visokorizični objekti postaju predmet uzajamnog osiguranja na komercijalnoj osnovi.

Kako se tržišna ekonomija u Rusiji razvija, poduzetnici sve više shvaćaju važnost ovog mehanizma i postepeno proširuju listu rizika koji se mogu prenijeti na osiguravajuće društvo ili koristiti druge metode zaštite od rizika koji nastaju u toku njihove djelatnosti. Različiti poslovni rizici su komercijalni i finansijski rizici. Treba reći da je ova podjela vrlo uslovna i da se u osiguranju pod „finansijskim rizicima“ podrazumijevaju i prvi i drugi istovremeno. „Finansijski rizik“ u užem smislu reči označava rizik od neočekivanih troškova za neprofitne organizacije i pojedince u procesu obavljanja bilo koje delatnosti ili zaključivanja pojedinačnih transakcija koje nisu usmerene na sistematsko ostvarivanje dobiti. Zaustavimo se detaljnije na klasifikaciji ovih rizika i analiziramo mogućnosti osiguranja poslovnih rizika.

2. Koncept osiguranja poslovnog rizika

Sam koncept poduzetničke djelatnosti podrazumijeva da se ona obavlja na vlastitu odgovornost i rizik (stav 3, stav 1, član 2 Građanskog zakonika Ruske Federacije). Dakle, rizik gubitka ili nepovrata sredstava uloženih u posao neraskidivo je vezan za samu prirodu građanskopravnih odnosa zasnovanih na autonomiji volje, jednakosti i imovinskoj nezavisnosti njihovih učesnika. Istovremeno, sa sigurnošću možemo reći da je gotovo nemoguće predvidjeti sva iznenađenja koja mogu za sobom povući rizik gubitka ili neuspeha ostvarivanja namjeravane dobiti, što znači da se prije ili kasnije svaki poduzetnik može suočiti s problemom finansijskih gubitaka. povezana sa rizičnosti ove vrste aktivnosti. U takvim uslovima osiguranje od poslovnog rizika čini se kao jedan od načina zaštite od neprimanja dobiti ili nastajanja gubitaka pri poslovanju, uz osiguranje imovine, građanske odgovornosti i druge vrste osiguranja.

Osiguranje poslovnog rizika je jedna od vrsta osiguranja imovine. U skladu sa opštim pravilima (član 929 Građanskog zakonika Ruske Federacije), po ugovoru o osiguranju imovine, jedna strana (osiguravač) se obavezuje na plaćanje predviđeno ugovorom (premiju osiguranja) po nastanku događaj (osigurani slučaj) predviđen ugovorom, da se drugoj strani (ugovaraču osiguranja) nadoknadi gubitke uzrokovane ovim događajem u osiguranoj imovini ili gubitke u vezi sa drugim imovinskim interesima ugovaratelja osiguranja (platiti naknadu iz osiguranja) u roku od limiti iznosa navedenih u ugovoru (osigurana suma). Odlika ugovora o osiguranju poslovnog rizika je da se može osigurati samo poslovni rizik samog ugovarača osiguranja i to samo u njegovu korist. Ugovor o osiguranju od poslovnog rizika za lice koje nije ugovarač osiguranja je ništav, a zaključen u korist lica koje nije ugovarač osiguranja smatra se zaključenim u korist ugovarača osiguranja.

2.1 Ko može postati osiguranik

Prije svega, osiguranik po ugovoru o osiguranju od poslovnih rizika mora biti registrovan na propisan način i imati pravo obavljanja djelatnosti. To može biti građanin registrovan kao preduzetnik, privredna organizacija ili neprofitna organizacija koja obavlja preduzetničke aktivnosti radi ostvarivanja svojih statutarnih ciljeva. Osim toga, ugovarač osiguranja mora imati licencu ako djelatnost koju obavlja podliježe licenciranju.

2.2 Objekti osiguranja od poslovnog rizika

Predmet osiguranja od poslovnog rizika mogu biti imovinski interesi osiguranika u vezi sa njihovim poslovanjem. Dakle, navedeni član 929. Građanskog zakonika kao rizik poslovanja ubraja povredu obaveza od strane druge ugovorne strane preduzetnika ili promjenu uslova poslovanja preduzetnika iz razloga van njegove kontrole.

Članom 9. Zakona Ruske Federacije „O organizaciji poslova osiguranja u Ruskoj Federaciji“ utvrđeno je da je rizik osiguranja očekivani događaj u kojem se osiguranje obavlja. U tom slučaju, navedeni događaj mora imati znakove vjerovatnoće i slučajnosti njegovog nastanka. Ovo pravilo važi i za poslovne rizike. Dakle, u pogledu kršenja obaveze od strane njegove druge ugovorne strane, preduzetnik mora biti u dobroj vjeri u neznanju. U skladu s tim, ne može se osigurati poduzetnički rizik prodavca prilikom prodaje robe licu čija je solventnost upitna. Isto tako, promjena uslova poslovanja mora biti slučajne prirode za preduzetnika, odnosno mora biti u dobroj vjeri u neznanju u vezi sa tom promjenom.

Osigurana suma ne može premašiti stvarnu vrijednost (osigurava vrijednost) poslovnog rizika. Ovom vrijednošću se smatraju poslovni gubici za koje bi se moglo očekivati da će osiguranik nastati prilikom nastanka osiguranog slučaja, a koji se sastoje od:

Troškovi koje je Ugovarač osiguranja napravio ili će morati da podnese u slučaju povrede njegovog prava na povraćaj (stvarna šteta);

Izgubljeni prihod koji bi osiguranik trebao dobiti u normalnim uslovima civilnog prometa.

Stope osiguranja zavise od vrste delatnosti preduzetnika, perioda osiguranja, obima proizvedenih proizvoda (usluga) i prirode rizika osiguranja.

3. Zakonodavni okvir za osiguranje od poslovnih rizika

3.1 Pravni osnov za osiguranje od poslovnog rizika

Definicija poslovnog rizika sadržana je u članu 929 Građanskog zakonika Ruske Federacije. To uključuje: rizik od gubitaka povezanih sa zastojima; rizik od gubitaka zbog kršenja njihovih obaveza od strane ugovornih strana preduzeća; rizik povezan sa nedobijanjem očekivanog prihoda.

Osiguranje poslovnih rizika treba razlikovati od osiguranja odgovornosti za neispunjenje ili neuredno ispunjenje ugovornih obaveza. Osiguranje od odgovornosti regulisano je članom 932 Građanskog zakonika Ruske Federacije. Naknadu po takvom ugovoru o osiguranju prima lice koje je pretrpjelo štetu kao rezultat radnji osiguranika.

Gubici se po pravilu procjenjuju u trenutku njihovog nastanka (ili, kako kažu pravnici, „sa nastankom osiguranog slučaja“). Ugovorom se utvrđuje limit odgovornosti za osiguranje. To znači da osiguravajuće društvo može isplatiti samo određeni iznos novca kao kompenzaciju. Osiguravajuća kuća je odgovorna samo za one rizike koji su jasno definisani u ugovoru.

Međutim, dio gubitaka i dalje pokriva preduzeće. Obim njegovog učešća u pokrivanju gubitaka određen je ugovorom. Ovaj uslov se naziva odbitak. Njegova upotreba smanjuje troškove osiguranja za preduzeće. Ako je ugovorom predviđena bezuslovna franšiza, tada se kompaniji nadoknađuje razlika između iznosa štete i franšize.

3.2 Komentar na član 933 Građanskog zakonika Ruske Federacije

Član 933 Građanskog zakonika Ruske Federacije kaže:

Ugovorom o osiguranju poslovnog rizika može se osigurati samo poslovni rizik samog ugovarača osiguranja i to samo u njegovu korist.

Ugovor o osiguranju od poslovnog rizika za lice koje nije ugovarač osiguranja je ništav. Ugovor o osiguranju od poslovnog rizika u korist lica koje nije ugovarač osiguranja smatra se zaključenim u korist ugovarača osiguranja.

Komentar:

1. Kamata osigurana kao složeni poslovni rizik, tj. uključuje sve komponente gubitaka iz osiguranja – i stvarnu štetu i izgubljenu dobit i odgovornost (vidi komentar na član 929.), ali ono što ga razlikuje od drugih vrsta kamata je to što nastaje u vezi sa obavljanjem poslovnih aktivnosti od strane zainteresovanog lica (čl. 2 GK).

Lice koje obavlja djelatnost mora se registrovati u ovom svojstvu na način propisan zakonom (član 2. Građanskog zakonika). One. osiguranik u takvom ugovoru može biti ili građanin registrovan kao samostalni preduzetnik, bilo komercijalna organizacija, ili neprofitna organizacija koja obavlja poslovne aktivnosti radi ostvarivanja svojih statutarnih ciljeva (drugi stav, tačka 3, član 50 Građanskog zakonika). ). Međutim, u stvari, poduzetničku djelatnost obavljaju i građani koji se nisu registrovali kao samostalni preduzetnik i neprofitne organizacije za druge svrhe osim onih navedenih u statutu. Interes za sticanje koristi u ovom slučaju je u suprotnosti sa pravnim normama i stoga je nezakonit (član 1. člana 928. Građanskog zakonika).

2. Osiguranje poslovnog rizika vrši se ili u slučaju povrede obaveza od strane druge ugovorne strane preduzetnika, ili u slučaju promene uslova poslovanja preduzetnika iz razloga van njegove kontrole. S obzirom da se radi o sistematskoj djelatnosti usmjerenoj na ostvarivanje dobiti (član 2. Građanskog zakonika), onda promjena uslova obavljanja djelatnosti mora biti sistematska. One. po ugovoru o osiguranju poslovnog rizika, na primjer, ne može se osigurati izgubljena dobit zbog slučajnog jednokratnog gubitka tereta, već samo zbog takve promjene uslova pod kojima su slučajevi gubitka tereta sve češći. To, međutim, ne znači da se po ugovoru o osiguranju poslovnog rizika ne može osigurati izgubljena dobit zbog jednokratnog gubitka tereta zbog kršenja obaveza od strane ugovornih strana. Ovo takođe ne znači da se izgubljena dobit ne može osigurati ugovorom o osiguranju tereta, kako je opisano u tački 7. Dodatka 2. Uslova licenciranja.

Promene uslova poslovanja treba da budu slučajne za preduzetnika, tj. on mora biti u dobroj namjeri nesvjestan ove promjene (vidi komentar na član 9. Zakona o osiguranju). Na primjer, poslovni rizik se ne može osigurati zbog činjenice da je preduzetnik preselio svoje aktivnosti u drugu regiju.

U pogledu kršenja obaveze od strane druge ugovorne strane, preduzetnik takođe mora biti u dobroj nameri neznanja. Na primjer, ne može se osigurati poduzetnički rizik prodavca prilikom prodaje robe licu čija je solventnost upitna, jer prodavac gotovo uvijek ima stvarnu priliku da dobije informaciju o bonitetu kupca ili, u nedostatku takvih informacija, ne ulazi u kupoprodajni ugovor.

3. U ugovoru o osiguranju poslovnog rizika ne može se odrediti ni korisnik ni osiguranik. Međutim, posljedice kršenja ova dva pravila su različite. Kada je korisnik određen ugovorom, samo ovaj uslov ugovora je ništav, a ostali uslovi ugovora ostaju na snazi. Kada se osiguranik navede u ugovoru, cijeli ugovor postaje ništav.

4. Ugovorom o osiguranju poslovnog rizika ne osigurava se samo finansijski rizik, već i drugi gubici – imovinska šteta i odgovornost. Dakle, lica koja obavljaju privrednu djelatnost mogu birati u kojoj pravnoj formi će osigurati svoju imovinu - u obliku osiguranja imovine (član 930. GZ) ili u obliku osiguranja od poslovnog rizika, a u zavisnosti od tog izbora, regulatorno će se propisati drugačije. Isto važi i za odgovornost preduzetnika. Dobar primjer je ekološko osiguranje u slučaju pojačanih ekoloških propisa. Ako se sprovodi kao osiguranje odgovornosti preduzetnika za nanošenje štete, onda je korisnik žrtva, a njegovo sprovođenje u vidu osiguranja poslovnog rizika moguće je samo u korist samog osiguranika.

Dakle, izdvajanjem osiguranja poslovnog rizika kao posebnom vrstom osiguranja i utvrđivanjem posebnih pravila za njega, zakonodavac je uveo različito regulisanje stvarnih odnosa koji nastaju, ne u zavisnosti od sadržaja tih odnosa, već u zavisnosti od pravne forme u kojoj su oni nastali. su obučeni. Ova razlika je, naravno, zakonita, jer ju je zakonodavac uveo po utvrđenoj proceduri, ali se teško može smatrati legitimnom, tj. ne samo pravni, već i koji odgovara osnovnim principima pravnog uređenja javnih odnosa.

4. Klasifikacija poslovnih rizika

Rizik gubitaka iz poslovnih aktivnosti zbog kršenja njihovih obaveza od strane ugovornih strana poduzetnika ili promjene uslova ove djelatnosti zbog okolnosti koje su van kontrole poduzetnika, uključujući rizik neprimanja očekivanog prihoda - poslovni rizik

4.1 Osiguranje zastoja

(prekidi u poslovnim aktivnostima)

Očigledno, jedan od glavnih uslova za uspješnu komercijalnu djelatnost organizacije je kontinuitet procesa proizvodnje ili prodaje robe i pružanja usluga. Zastoji mogu biti uzrokovani potpuno različitim razlozima - požari, kvarovi opreme i druge ekstremne situacije. U takvim slučajevima, pored direktne štete, kompanija često trpi i indirektne gubitke u vidu izgubljene dobiti, manjka prihoda za pokriće troškova, neplaniranih troškova za ponovno pokretanje aktivnosti itd. U ovom slučaju indirektni gubici često daleko premašuju iznos. direktne štete. Dakle, s obzirom da ugovori o osiguranju imovine predviđaju isplatu osiguranja samo za direktnu štetu, osiguranje indirektnih gubitaka dobija poseban značaj.

Dakle, osiguranje od prekida poslovanja ima za cilj kompenzaciju preduzeća za gubitke nastale zbog nemogućnosti da obavljaju svoje aktivnosti usled nastupanja događaja predviđenih ugovorom o osiguranju. Osiguranje od zastoja je usko povezano sa osiguranjem imovine, pa se često jedan ugovor zaključuje uz drugi.

Najpoznatije osiguranje je u slučaju zastoja u radu zbog požara i drugih ekstremnih događaja - elementarne nepogode, nezgode sa vodovodnim sistemom, eksplozije. Osim toga, često su osigurani rizici od kvarova opreme i mašina, čiji kvar može uzrokovati značajnu štetu preduzeću. Osiguranje za prekide zbog kvarova elektronske opreme postaje sve važnije. Pruža naknadu štete od zastoja u radu komunikacija, drugih visokotehnoloških električnih instalacija zbog uništenja, oštećenja, izlaganja vodi, nezakonitih radnji trećih lica i drugih nepredviđenih događaja. Takvo osiguranje je posebno važno za organizacije koje široko koriste i koriste automatizovane sisteme upravljanja, računarske mreže i drugu opremu visoke tehnologije.

Osim toga, postoje ugovori o osiguranju za zastoje u vezi sa prekidima u snabdijevanju električnom energijom i vodom kao rezultat nepredviđenih događaja koji su se desili u preduzećima snabdjevačima. Ova vrsta osiguranja se može koristiti i tokom izgradnje - u slučaju da kompanija ne ostvari očekivanu dobit kao rezultat kršenja rokova za završetak radova povezanih sa nastankom događaja navedenih u ugovoru koji su rezultirali oštećenjem ili gubitkom imovine. .

Druga vrsta su ugovori za osiguranje privremene dobiti i osiguranje od gubitka prihoda kao rezultat promjena tržišnih uslova. Osiguravajuća zaštita se u ovom slučaju obezbjeđuje u slučaju gubitaka nastalih zbog činjenice da ugovarač osiguranja, zbog nastupanja osiguranog slučaja, nije bio u mogućnosti da obezbijedi isporuku proizvoda ili usluga u periodu kada je, kao rezultat promjena u tržišnim uslovima, potražnja za ovim proizvodima (uslugama) bila je maksimalna.

Prilikom osiguranja od zastoja osiguravajuće društvo isplaćuje odštetu ako je ispunjen sljedeći uslov: da je nastupanje osiguranog slučaja, predviđenog ugovorom o osiguranju, rezultiralo uništenjem ili oštećenjem imovine, uslijed čega je ona postala nepodobna za namjenske upotrebe, što je za posljedicu imalo prekid u poslovanju.

Gubici koje osiguravač nadoknađuje po ugovoru o osiguranju u slučaju zastoja sastoje se iz tri dijela:

troškovi koji ostaju nepokriveni usled nastupanja osiguranog slučaja (kamate na sredstva prikupljena za obavljanje delatnosti za koje je zaključen ugovor o osiguranju; zakupnina prostora i opreme; plate zaposlenih kod osiguranika i dr.);
izgubljena dobit koja nije primljena zbog nastupanja osiguranog slučaja;
troškovi za smanjenje gubitaka od zastoja (ovo uključuje troškove koje organizacija ima kako bi izbjegla zaustavljanje poslovanja i ne gubljenje klijenata i kupaca - troškove prenošenja posla u druge organizacije; plaće isplaćene zaposlenima osiguravača za prekovremeni rad; troškove hitnih popravki itd. .P.). U tom slučaju se ne nadoknađuju troškovi zbog kojih osiguranik ostvaruje bilo kakvu korist – na primjer, modernizaciju proizvodnje.

Prilikom osiguranja od zastoja, odgovornost osiguravajućeg društva je ograničena na garantni rok - maksimalni period prekida poslovanja osiguranika, za gubitke za koje je odgovoran osiguravač. Treba napomenuti da u praksi postoji razlika između potpunog osiguranja od prekida i osiguranja od glavnih gubitaka. U prvom slučaju, zastoj se smatra završenim kada preduzeće ne samo da je obnovilo sredstva za proizvodnju, već je i ušlo u normalan način rada (recimo, vraćanje svoje pozicije na tržištu), počevši da ostvaruje profit jednak ili veći od toga. koje je primio prije nastanka osiguranog slučaja. Ako govorimo o osiguranju od većih gubitaka, onda je u ovom slučaju period odgovornosti osiguravajućeg društva ograničen samo na period obnove same proizvodnje.

Treba napomenuti da za ovu vrstu osiguranja sklapanju ugovora prethodi detaljna studija o aktivnostima preduzeća od strane stručnjaka osiguravača kako bi se utvrdio rizik od osiguranog slučaja, a tarifne stope se određuju pojedinačno uzimajući u obzir uslove rada preduzeća, karakteristike opreme, dostupnost postprodajne usluge, mogućnost brzog obnavljanja aktivnosti itd.

4.2 Osiguranje rizika povezanih sa kršenjem ugovornih obaveza od strane ugovornih strana (osiguranje komercijalnih kredita)

Ako se, prema uslovima ugovora, plaćanje robe ili usluga vrši nakon otpreme (odnosno, dobavljač daje komercijalni zajam), dobavljač se uvijek suočava s rizikom neplaćanja od strane kupca. Banke preuzimaju isti rizik prilikom davanja kredita. U oba slučaja, otplata kredita na vrijeme u slučaju nelikvidnosti dužnika ili neplaćanja duga iz drugih razloga ima za cilj garanciju osiguranja kredita. Na osnovu prirode rizika razlikuje se osiguranje kredita od ekonomskih (komercijalnih) i političkih rizika. Istovremeno, ekonomski rizici uključuju, posebno, bankrot kupca, njegovo odbijanje da izvrši plaćanje i neplaćanje duga na vrijeme. Osiguranje od ekonomskih rizika vrši se kako prilikom sklapanja poslova u zemlji, tako i prilikom spoljnotrgovinskog poslovanja. Istovremeno, osiguranje od političkih rizika koristi se, po pravilu, samo pri obavljanju inostranih ekonomskih transakcija. U ovu kategoriju rizika spadaju događaji političke prirode – ratovi, štrajkovi, promjene političkog režima itd.

Jedan od najčešćih vidova kreditnog osiguranja od ekonomskih rizika je osiguranje od rizika neplaćanja, koje pruža osiguravajuću zaštitu u slučaju neplaćanja duga nastalog usled kupčevog neplaćanja isporučenih dobara ili izvršenih usluga. Ugovor o osiguranju se zaključuje prije otpreme robe kupcu, a osiguravajuća zaštita počinje djelovati nakon što kupac preuzme robu i izda račun. Kao i kod osiguranja zastoja, tarifni stavovi se utvrđuju za svaki ugovor posebno, uzimajući u obzir ukupnost okolnosti i stepen rizika. S obzirom na to da osiguravači imaju opsežne informacije o solventnosti dužnika, uspijevaju spriječiti značajan dio gubitaka. Osim toga, navedeni podaci predstavljaju osnovu za odlučivanje o pitanju ne samo o visini tarifa osiguranja, već io samoj mogućnosti zaključivanja konkretnog ugovora.

Prilikom sklapanja ugovora često se utvrđuje franšiza kako osiguranik ne bi izgubio interes za blagovremeno plaćanje robe ili usluge od strane kupca. U pravilu, njegova veličina iznosi 20-30% štete. Osnivanje franšize znači da u slučaju osiguranog slučaja dio štete neće biti nadoknađen od strane osiguravača, pa će ugovarač osiguranja morati pažljivo birati ugovorne strane i poduzeti mjere u cilju ispunjavanja ugovornih obaveza. Po pravilu, prilikom utvrđivanja franšize nije dozvoljeno osiguranje nepokrivenog dijela štete kod drugih osiguravajućih društava.

Sklapanje ugovora o osiguranju nameće ugovaraču širok spektar obaveza čije kršenje može dovesti do raskida ugovora i odbijanja osiguravača da isplati naknadu osiguranja po nastanku osiguranog slučaja. Na primjer, ugovaratelj osiguranja je dužan osigurati društvu za osiguranje da se upozna sa svim dokumentima koji se odnose na provođenje osiguranih transakcija, koje zauzvrat ima pravo da provjeri tačnost podataka koje je osiguranik dao i prati ispunjenje svojih obaveza. Ako osiguravač odbije dati navedene podatke ili ako se ugovaratelj osiguranja protivi inspekciji, osiguravač ima pravo raskinuti ugovor. Razlog za raskid ugovora može biti i kršenje ugovarača osiguranja obaveze da odmah obavijesti osiguravača o bitnim promjenama okolnosti koje su mu postale poznate, a koje mogu bitno uticati na povećanje rizika osiguranja (tač. 1. čl. 959. Građanskog zakonika).

Po nastanku osiguranog slučaja, ugovarač osiguranja mora osigurati osiguravaču dokaze da je ispunio sve svoje obaveze prema drugoj ugovornoj strani i da sada ima pravo od njega zahtijevati isplatu. Treba naglasiti da su kršenje uslova ugovora o nabavci od strane osiguranika, nedostatak potrebne propratne dokumentacije ili neusaglašenost ugovora sa zakonskim zahtjevima osnov za odbijanje isplate naknade iz osiguranja.

Nakon isplate naknade iz osiguranja, pravo potraživanja prenosi se na društvo za osiguranje u skladu sa odredbama člana 965. Građanskog zakonika sa dužnika ili drugog lica u granicama iznosa isplaćenog osiguraniku. U tom slučaju, ugovarač osiguranja je dužan da osiguraniku prenese sve dokumente i dokaze i da mu dostavi sve podatke potrebne da bi osiguratelj ostvario pravo potraživanja koje je na njega preneseno.

Osim toga, treba imati na umu da je društvo dužno obavijestiti svoje osiguravajuće društvo o svakom događaju koji može povećati stepen osiguranog rizika. To može biti, na primjer, zahtjev dužnika za promjenu uslova plaćanja. Osiguravajuće društvo ima puno pravo da raskine ugovor o osiguranju ako smatra da je stepen rizika značajno povećan. Istovremeno, osiguravajuće društvo može provjeriti koliko su tačne informacije koje su joj dostavljene.

Zaključak

Osiguranje poslovnog rizika, kao i osiguranje uopšte, pokazatelj je ekonomske stabilnosti države. Uprkos činjenici da ova vrsta osiguranja u Rusiji još nije toliko rasprostranjena kao u drugim razvijenim zemljama, važno je napomenuti njegovu potražnju na ruskom tržištu i izraziti nadu da će u budućnosti, kao i druge vrste osiguranja, biti koristiti svuda.

Spisak korišćene literature

Ageev P.P. - Osiguranje: teorija, praksa i strano iskustvo - M.: 1998
Altynnikova Inna - časopis Glavbukh, br. 6, 2001
Građanski zakonik Ruske Federacije
Zakon Ruske Federacije "O organizaciji poslova osiguranja u Ruskoj Federaciji"

Da bi život bio mirniji i da bi se uvijek imala nada u uspješan ishod, izmišljen je koristan sistem osiguranja za zaštitu od materijalnih gubitaka. Jedan od podvrsta ovog sistema je osiguranje od rizika u poslovnim aktivnostima koje je ovih dana sve traženije.

Osobine osiguranja poslovnog rizika

Ova kategorija spada u veliki dio industrijskog osiguranja, ali ima uski fokus - zaštitu imovine i prihoda u procesu poslovanja. Osiguranje vam omogućava da minimizirate gubitke i ostvarite profit čak iu najnepovoljnijem scenariju.

Vrste

Poduzetništvo je ogromna, raznolika oblast djelatnosti, koja uključuje mnoge oblasti sa svojim specifičnostima, a osiguranje u ovoj oblasti dijeli se na nekoliko vrsta:

Osiguranje od industrijskog rizika.
Osiguranje.
Osiguranje sredstava na računima.
Osiguranje od gubitaka pri prodaji proizvedenih proizvoda ili usluga.
Osiguranje kredita od neotplate.
Osiguranje od rizika upravljanja.
Osiguranje inovacijskih rizika.
Osiguranje od komercijalnih rizika.
Osiguranje od tehničkog rizika.
Osiguranje od rizika životne sredine.

Ove vrste osiguranja pokrivaju moguću štetu, za koju je vjerovatnoća da će poduzetnik dobiti u procesu rada prilično velika.

Sporazum

Između preduzetnika (ugovaratelja polise) i osiguravajućeg društva (osiguravača) zaključuje se pismeni ugovor prema kojem osiguravač preuzima dio odgovornosti za rizik i obavezuje se da će, u slučaju nastupanja osiguranog slučaja, isplatiti gubitke. osiguranika u ugovorenom iznosu. Takav ugovor ugovaratelj osiguranja zaključuje u svoju korist, a treća strana ne može postati korisnik. Za zaključenje ugovora osiguranik mora biti legalizovani preduzetnik sa svom pratećom dokumentacijom, a osiguravač mora imati posebnu licencu.

Konkretan sadržaj i struktura ugovora zavise od odabrane organizacije, ali je neophodan opis uslova interakcije.

Svi ugovori imaju standardnu osnovu: predmet osiguranja, spisak osiguranih slučajeva, visinu premije osiguranja, iznos i uslove plaćanja naknade, dodatke.

Visina premije osiguranja zavisi od visine naknade. Otplaćuje ga osiguranik jednokratno, po zaključku ugovora ili u ratama. Rok važenja standardnog ugovora je 1 godinu, ali u većoj mjeri zavisi od vrste osiguranog rizika. Ugovor prestaje istekom radnog vremena ili zbog drugih okolnosti:

Kada osiguravač ispuni svoje obaveze.
Po prestanku djelatnosti osiguravača ili osiguranika.
Po obostranom dogovoru.
Na inicijativu jedne od stranaka.

Ugovor stupa na snagu nakon potpisivanja, a osiguraniku se daje kopija ugovora, polisa osiguranja ili drugi dokumentarni dokaz o transakciji.

Objekti i slučajevi

Predmet osiguranja od poslovnog rizika su imovinski interesi povezani sa imovinom i dobiti od djelatnosti, podložni nastanku osiguranih slučajeva koji uzrokuju štetu preduzetnicima i zahtijevaju finansiranje treće strane za njeno pokriće. Naime, predmet poslovnog osiguranja su upravo gubici koje ugovarač osiguranja primi, a nadoknađuje osiguravač.

Osigurani slučajevi su događaji navedeni u listi ugovora i nastali u periodu njegovog važenja usled kojih ugovarač osiguranja snosi gubitke. Slučajevi osiguranja koji proizlaze iz komercijalnih rizika podijeljeni su u dvije glavne kategorije:

Neuspjeh u proizvodnom procesu kao posljedica vanjskih faktora: elementarnih nepogoda, požara, kvarova opreme, poremećaja u opskrbi sirovinama i sličnih razloga.
Promjene situacije na tržištu: nagli pad tečajeva u odnosu na prognozu, neispunjavanje uslova ugovora od strane partnera, pad potražnje za proizvodima ili uslugama zbog pogoršanja kupovne moći potrošača itd.

Radnje u slučaju osiguranih slučajeva

Ukoliko dođe do osiguranog slučaja, preduzetnik odmah obaveštava svoje osiguravajuće društvo o svim okolnostima nastanka štete i njenom obimu. Način obavještavanja je naveden u ugovoru.

Plaćanja

Ispunjenje obaveza od strane osiguravajuće organizacije je isplata novčane naknade kada nastupi osigurani slučaj. Visinu plaćanja strane odobravaju prilikom sklapanja ugovora, zavisi od vrste osiguranja i visine očekivane štete, ali ne može prelaziti osiguranu vrednost (maksimalni iznos mogućih šteta). Za primanje sredstava, preduzetnik se obraća osiguravaču sa ugovorom (polisom), prijavom, dokumentacijom o nastanku osiguranog slučaja i procjenom nastalih gubitaka. Plaćanje se vrši nakon što osiguravač sačini izvještaj, a tačni rokovi moraju biti navedeni pri sastavljanju ugovora.

Cijeli civilizirani svijet odavno je ovladao takvim oblikom zaštite poslovanja kao što je osiguranje. Nažalost, domaći poduzetnici ponekad i ne obezbjeđuju takve troškove. Ali ako veliki biznismeni, kada se pojave negativne ekonomske pojave, mogu da izbalansiraju svoje finansijske i proizvodne pokazatelje, onda se srednji i mali poduzetnici, po pravilu, nalaze na rubu propasti. Tržište osiguranja objektivno nastaje tek na određenom nivou razvoja potražnje za osiguravajućom zaštitom. Drugi uslov je prisustvo osiguravača koji nude širok spektar vrsta osiguranja.

Izgledi za razvoj osiguranja od poslovnih rizika su iz više razloga. Prvo, formiranje sloja preduzetnika u tržišnoj ekonomiji. Drugo, proširenje osiguranja imovinskih interesa. Treće, povećanje međuzavisnosti u poslovanju, čiji je rezultat bio razvoj od strane osiguravača nove oblasti djelatnosti – garancija i jemstava. Osiguranje poslovnog rizika je osiguranje od rizika neostvarivanja očekivanih prihoda od poslovnih aktivnosti usled kršenja svojih obaveza od strane drugih ugovornih strana preduzetnika ili promene uslova ove delatnosti usled okolnosti koje su van kontrole preduzetnika.

Poslovni rizici su dio finansijskih rizika i odnose se na osiguranje imovine. Mogu se podijeliti na unutrašnje i vanjske. Eksterni rizici obuhvataju rizike koji nisu direktno povezani sa aktivnostima preduzetnika, njihovih klijenata i partnera (na primer, prirodne katastrofe, katastrofe izazvane čovekom, zlonamerne radnje trećih lica, politički događaji). Interni rizici nastaju kao rezultat specifičnih aktivnosti preduzetnika i mogu uključivati sljedeći niz osiguranih slučajeva:

neplaćanja ili neplaćanja po zaključenim ugovorima o konsignaciji, kupoprodaji, ugovorima o kreditu i drugim ugovornim okolnostima;
neispunjavanje rokova isporuke ili nedovoljna isporuka robe i usluga;
ekonomska nesolventnost, stečaj;
nelikvidnost dužnika osiguravača i dr.

Osiguranje od gubitka dobiti zbog prinudnog prekida proizvodnje postaje sve češće. Imovina ugovaratelja osiguranja može biti uništena (ili oštećena) kao posljedica požara, kvara na vodovodnoj mreži, krađe i sl. Ugovorom o osiguranju može biti predviđeno: ako zbog uništenja određene imovine ugovaratelja osiguranja (mašina, proizvodna oprema, zgrade, građevine) kao rezultat određenih događaja, uobičajena ekonomska aktivnost osiguranika prestaje ili se smanjuje njen obim, osiguravač nadoknađuje osiguraniku gubitak dobiti koju je mogao ostvariti tokom normalnog funkcionisanja preduzeća.

Iznos naknade za osiguranje po nastanku osiguranog slučaja obično se utvrđuje na osnovu izvještajne dokumentacije ugovaratelja osiguranja i posebnih obračuna. Za to se utvrđuje prosječna dobit za određeni period (najčešće 12 mjeseci) koji prethodi sklapanju ugovora o osiguranju. Prilikom utvrđivanja visine naknade od osiguranja uzimaju se u obzir i svi faktori koji bi neizbežno uticali na rezultate privredne delatnosti preduzeća da ona nije bila prekinuta iz navedenih razloga.

Ugovori o osiguranju od prekida poslovanja takođe mogu predvideti da osiguravač nadoknađuje ne samo izgubljenu dobit, već i troškove osiguranika koji su neophodni za uspostavljanje normalnog funkcionisanja preduzeća (dodatni troškovi).

Osiguranje rizika povezanih sa neispunjenjem obaveza od strane ugovornih strana u posljednje vrijeme postaje sve važnije. To može biti finansijski rizik za jednu transakciju, na primjer, rizik po ugovoru o nabavci ili kupovini i prodaji robe. Osiguranik-isporučilac, koji šalje robu kupcu uz uslov naknadne uplate robe, može sklopiti ugovor o osiguranju od finansijskog rizika, po kojem je osiguravač dužan nadoknaditi osiguraniku izgubljeni prihod u slučaju neispunjavanje obaveza ugovorne strane po ugovoru o kupoprodaji robe.

U SAD u grupu osiguranih poslovnih rizika spadaju:

požar i druge prirodne katastrofe;
rizik od uništenja ili oštećenja tereta tokom transporta;
rizik od nemara zaposlenih u kompaniji;
rizik neispunjavanja obaveza od strane jednog od radnika ili grupe radnika (podizvođača), od kojih zavisi realizacija cjelokupnog projekta;
rizik obustave poslovanja društva;
rizik od moguće smrti ili bolesti menadžera, vodećeg radnika, od čije intelektualne aktivnosti zavisi uspeh kompanije.

Osiguranje poslovnog rizika istaknuto je Građanskim zakonikom Ruske Federacije, u suštini, kao zasebna vrsta osiguravajuće djelatnosti osiguranja imovine, koja je zamijenila osiguranje od finansijskih rizika.

Osiguranje od poslovnog rizika predviđa obaveze osiguravača za isplatu osiguranja u visini potpune ili djelomične naknade za gubitak prihoda ili dodatnih troškova osiguranika uzrokovanih događajima kao što su prestanak ili smanjenje obima proizvodnih aktivnosti kao posljedica navedenih razloga. ; stečaj; neispunjenje ili neuredno ispunjenje ugovornih obaveza od strane druge ugovorne strane osiguranika, koja je povjerilac transakcije; pravni ili bilo koji nepredviđeni troškovi ugovarača osiguranja itd.

Predmet ugovora osiguranje poslovnog rizika mogu postojati imovinski interesi osiguranika koji su povezani sa rizikom kršenja obaveza osiguranika prema njemu od strane ugovornih strana. U ovom slučaju, ugovor o osiguranju služi kao način da se osigura ispunjenje obaveza iz glavnog ugovora. U praksi, osiguranici često, pored ugovora o osiguranju poslovnog rizika, na inicijativu osiguravača, koriste i druge metode osiguranja ispunjenja obaveza iz glavnog ugovora. Najčešći primjer ugovora o obezbjeđenju je zaključivanje ugovora o zalozi. U tom slučaju osiguravač sklapa ugovorom o osiguranju uslov stupanja na snagu ugovora o osiguranju od trenutka zaključenja ugovora o osiguranju i uplate premije osiguranja (doprinosa). Pokušaji da se stupanje na snagu ugovora o osiguranju uslovljava zaključenjem drugog ugovora, osim glavnog, čije korištenje osigurava osiguranje, su nezakoniti.

Osiguranje poslovnog rizika vrši se ili u slučaju kršenja obaveza od strane druge ugovorne strane preduzetnika, ili u slučaju promene uslova poslovanja preduzetnika iz razloga van njegove kontrole. Budući da se radi o sistematskoj aktivnosti usmjerenoj na ostvarivanje profita (član 2. Građanskog zakonika Ruske Federacije), onda bi promjene uslova djelatnosti trebale biti redovne. Odnosno, po ugovoru o osiguranju poslovnog rizika, na primjer, izgubljena dobit zbog slučajnog jednokratnog gubitka tereta ne može se osigurati, već samo zbog takve promjene uslova pod kojima su slučajevi gubitka tereta sve češći. . To, međutim, ne znači da se po ugovoru o osiguranju poslovnog rizika ne može osigurati izgubljena dobit zbog jednokratnog gubitka tereta zbog kršenja obaveza od strane ugovornih strana. To takođe ne znači da se izgubljena dobit ne može osigurati ugovorom o osiguranju tereta, kao što je navedeno u tački 7. Dodatka 2. Uslova licenciranja.

Promene uslova poslovanja treba da budu slučajne za preduzetnika, tj. on mora biti u dobroj vjeri u neznanju o promjeni. Na primjer, poslovni rizik se ne može osigurati zbog činjenice da je preduzetnik preselio svoje aktivnosti u drugu regiju.

U ugovoru o osiguranju poslovnog rizika ne može se odrediti ni korisnik ni osiguranik. Međutim, posljedice kršenja ova dva pravila su različite. Kada je korisnik određen ugovorom, samo ovaj uslov ugovora je ništav, a ostali uslovi ugovora ostaju na snazi. Kada se osiguranik navede u ugovoru, cijeli ugovor postaje ništav.

Ugovorom o osiguranju poslovnog rizika ne osigurava se samo finansijski rizik, već i drugi gubici – imovinska šteta i odgovornost.

Posebnost osiguranja poslovnog rizika je u tome zauzima srednju poziciju između osiguranja imovine i osiguranja od odgovornosti. To proizilazi iz same prirode rizika u poslovanju, koji su uzrokovani dvije vrste kontradikcija: između čovjeka i destruktivnih sila prirode i između partnera u procesu društveno-ekonomskih odnosa.

Preduzetnička aktivnost je kontinuirani proces povećanja imovine uložene u posao. Poremećaj kontinuiteta može biti uzrokovan gubitkom sredstava za rad ili bilo kakvim događajima u sferi ekonomskih odnosa. Dakle, uništenje ili oštećenje imovine zbog prirodne katastrofe, nesreće, požara, krađe itd. dovodi ne samo do direktnih finansijskih gubitaka nadoknađenih po ugovorima o osiguranju imovine, već i do indirektnih gubitaka povezanih sa prekidom proizvodnje, koji su pokriveni ugovorima o osiguranju poslovnog rizika. Istovremeno, smanjenje poslovnih prihoda može biti rezultat neispunjavanja komercijalnih ili finansijskih obaveza trećih lica iz različitih razloga. Osiguravajući od ove grupe rizika osiguravač preuzima funkciju garanta ispunjenja tih obaveza, što je po mnogo čemu slično osiguranju od odgovornosti, samo što u ovom slučaju osiguranik nije uzročnik štete, već lice. koji može pretrpjeti gubitke zbog neispunjavanja obaveza svoje druge ugovorne strane.

dakle, Osiguranje od poslovnog rizika kombinuje neke karakteristike osiguranja imovine i osiguranja od odgovornosti. Shodno tome, pri obavljanju ovakvih vrsta osiguranja koriste se odvojeni pristupi određivanju obima odgovornosti i procjeni rizika, karakteristični za navedene podsektore osiguranja.

Poduzetnička aktivnost povezana je s mnogim rizicima i nepredviđenim situacijama.

Stoga je osiguranje u ovoj oblasti traženo kao nijedno drugo.

Osiguranje poslovnih aktivnosti i rizika povezanih sa njim je posebna grana osiguranja sa svojim funkcionalnim i formalnim karakteristikama (strukturno je podgrana osiguranja imovine).

Pojam i vrste

Osiguranje rizika u poslovnim aktivnostima obezbjeđuje osiguranje finansijskih rizika.

Ova vrsta osiguranja zauzima srednju poziciju između osiguranja imovine i osiguranja od odgovornosti (uprkos tome što, prema klasifikaciji, zauzima nišu u osiguranju imovine).

Finansijski rizik u ugovoru o osiguranju od poslovne odgovornosti može se definisati kao verovatnoća slučajnog događaja koji utiče na proces prijema, namenskog korišćenja, skladištenja ili akumulacije sredstava privrednih subjekata (fizičkih ili pravnih lica).

Takav finansijski rizik može uzrokovati gubitke i dodatne troškove, za koje se mogu zahtijevati plaćanja osiguranja da se nadoknade.

Osiguranje rizika u vezi sa poslovanjem predviđa nadoknadu gubitaka ili izgubljenog očekivanog prihoda (tzv. izgubljenu dobit) od strane preduzetnika u slučaju kršenja obaveza koje su preuzele njegove druge ugovorne strane u ugovornim odnosima.

Ili druga promjena okolnosti takve djelatnosti, koja ni na koji način nije ovisila o volji samog poduzetnika.

Dakle, područja rizika u poslovnoj aktivnosti mogu biti uzrokovana dvije grupe razloga:

kršenje obaveza od strane ugovornih strana preduzetnika;
druge promene uslova za obavljanje preduzetničke delatnosti koje ne zavise od volje samog preduzetnika.

Za drugu grupu okolnosti bitno je prisustvo volje preduzetnika za promjenom okolnosti.

Osiguravajuće društvo ne može uzeti u obzir one okolnosti koje su promijenjene voljom ili prećutnim pristankom samog poduzetnika (na primjer, ovaj je sam inicirao izmjene ugovora sa drugom stranom).

Tradicionalno, prema ugovoru o osiguranju od poslovnog rizika, društvo za osiguranje se obavezuje da će nadoknaditi gubitke, izgubljenu dobit, kao i troškove nastale u vezi sa osiguranim slučajevima uzrokovanim sledećim događajima:

bankrot ugovornih strana;
donošenje zakona ili drugih propisa od strane organa koji značajno pogoršavaju položaj preduzetnika;
zaustavljanje ili smanjenje proizvodnih aktivnosti iz razloga navedenih u ugovoru;
neispunjavanje ugovornih obaveza od strane preduzetnika po ugovoru ili neuredno ispunjenje obaveza;
učešće ugovarača osiguranja u pravnim sporovima.

Treba napomenuti da ugovor o osiguranju poslovnog rizika podliježe opštem načelu slobode ugovaranja utvrđenom građanskim pravom.

Strane u transakciji mogu uspostaviti sve uslove koji nisu u suprotnosti sa zakonom i ne krše prava i interese trećih lica. Spisak slučajeva osiguranja u ovoj oblasti nije ograničen i može se proširiti dogovorom stranaka.

Šta možete osigurati?

Uslovno osiguranje od poslovnog rizika mogu se podijeliti na sljedeće vrste:

osiguranje depozita;
osiguranje od rizika neplaćanja (ovo se odnosi na rizik da treća lica ne polažu sredstva na račune ugovaratelja osiguranja);
Osiguranje financijske garancije;
osiguranje ulaganja od komercijalnih rizika (kao komercijalne rizike treba posmatrati rizike koji nisu povezani sa društvenim, političkim ili individualnim faktorima);
osiguranje investicija od političkih rizika (uključujući faktore promjene političke moći, promjene političkog kursa zemlje i društvenih potresa);
osiguranje od prekida poslovanja (obavezni uzrok takvog prekida moraju biti faktori koji ne zavise od osiguranika).

Na Zapadu, investicijsko osiguranje od političkih rizika postaje posebno popularno u slučaju ulaganja u posao koji se nalazi u zemljama ZND.

U ovom slučaju osiguranje dolazi od političkih rizika. Treba napomenuti da u slučaju nestabilne političke situacije u zemlji ili nepovoljne investicione klime velika osiguravajuća društva uglavnom odbijaju da sklapaju takve ugovore o osiguranju.

Kao poslovno osiguranje Mogu se osigurati sljedeći interesi:

rizik od uništenja/nestašice/gubitka određenih materijala ili proizvoda koji pripadaju ili ne pripadaju osiguraniku;
rizik od odgovornosti u skladu sa postojećim obavezama, transakcijama, ugovorima koji mogu nastati kao rezultat nanošenja štete imovini, životu, zdravlju drugih lica, kao i odgovornost u skladu sa ugovorima (građanska odgovornost);
rizik od gubitaka u poslovnim aktivnostima (čiji uzrok može biti kršenje obaveza od strane ugovornih strana osiguranika ili promjena osnovnih pozicija ove djelatnosti zbog okolnosti koje ne zavise od volje preduzetnika).

Stavke osiguranja poslovnog rizika su:

imovina u vlasništvu preduzetnika;
građanska odgovornost za nevraćanje sredstava po ugovoru o kreditu;
inovativni projekti i njihovi konačni rezultati;
operativnost sistema i funkcionalnih dijelova proizvodnje u cjelini i/ili gubitke zbog prekida proizvodnog procesa;
građanskopravna odgovornost osiguranika za neizvršenje ugovornih obaveza za plaćanje troškova robe, radova, usluga koje je osiguranik lično primio (kao privredni subjekt u njegovom okviru) izvođačima, prodavcima ili proizvođačima proizvoda.

Posebnosti

Posebnost ove vrste ugovora o osiguranju je da korisnik (korisnik) po ugovoru može biti samo osiguranik (ugovarač osiguranja).

Prema odredbama građanskog prava ništavi su ugovori o osiguranju od poslovnih rizika u kojima korisnik osiguranja nije ugovarač osiguranja.

Ova vrsta osiguranja se također razlikuje od ostalih vrsta osiguranja po prisutnosti maksimalnog iznosa osiguranja.

Visina naknade po ugovoru o osiguranju poslovnog rizika ne može biti veća od iznosa potencijalnih gubitaka koje bi ugovarač osiguranja pretrpio u slučaju osiguranog slučaja.

Iznos potencijalnih gubitaka mogu utvrditi strane zajedničkim dogovorom ili može uključiti uključivanje trećih strana za procjenu takvih gubitaka.

Zakon takođe utvrđuje poseban postupak za zaključivanje takvih ugovora. Oni se mogu zaključiti samo pismeno.

Osim toga, prilikom kontaktiranja osiguravajućeg društva, osiguranik mora predočiti dokumente koji potvrđuju njegov status. Takvi dokumenti uključuju:

potvrda o registraciji"
licenca;
patent itd.

Ovi dokumenti imaju za cilj da potvrde pravo ugovarača osiguranja da sklopi takav ugovor.

Ukoliko osiguravajuće društvo ne provjeri da li osiguranik posjeduje dokumente koji potvrđuju njegova prava, snosi rizik da se ugovor proglasi nevažećim zbog nedostatka u predmetu.

Uz te dokumente ugovaratelj osiguranja mora podnijeti zahtjev osiguravajućem društvu sa sljedećim podacima:

informacije o poslovnim aktivnostima;
podatke o uslovima za obavljanje djelatnosti;
očekivani prihodi i rashodi;
ugovori zaključeni na dan podnošenja prijave;
ugovorne strane.

Ove informacije imaju za cilj da pomognu osiguravajućem društvu da odredi stepen rizika i iznos plaćanja osiguranja.

Poslovno osiguranje se s pravom može smatrati jednom od najmodernijih vrsta osiguranja.

Jedina stvar na koju ugovarač osiguranja treba da obrati pažnju je visina naknade iz osiguranja. Ako je previsok, osiguravajuće društvo će moći tvrditi da je ugovor nevažeći, ako je prenizak, to će dovesti do banalnog neisplativog posla za ugovarača osiguranja.